NISAとiDeCoはどちらを先に使う？会社員向けに違いを比較

NISAとiDeCoのどちらを先に使うかは、節税という言葉だけでは決まりません。会社員が先に整理したいのは、「老後まで使わないお金か」「途中で使う可能性があるか」「生活に必要な現金が残るか」です。

制度情報は2026年10月8日時点です。iDeCoは2026年12月の拠出限度額引上げが予定されているため、現行制度と分けて記載します。利用時点の制度と勤務先の年金制度を確認してください。

NISAとiDeCoの違いを比較する

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iDeCoは所得控除により税負担が軽くなる場合がありますが、課税所得がない場合などは同じ効果になりません。受取時も、年金なら公的年金等控除、一時金なら退職所得控除の対象ですが、ほかの年金や退職金との関係で税負担が変わります。

出典：国民年金基金連合会「iDeCoのメリット」

iDeCoは原則60歳から受給できますが、60歳時点での通算加入者等期間が10年未満の場合などは受給開始可能年齢が遅くなります。掛金を止めることと、資金を引き出すことは別です。

出典：国民年金基金連合会「iDeCoの加入資格・掛金・受取方法等」

拠出上限：2026年10月現在と12月以降を分ける

NISAは年間でつみたて投資枠120万円・成長投資枠240万円、非課税保有限度額は取得価額ベースで合計1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円）です。いずれも利用を義務付ける目標額ではありません。

出典：金融庁「NISAを知る」

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勤務先の制度によって実際の限度額や加入条件が変わります。マッチング拠出との併用可否も含め、給与担当者や運営管理機関に確認してください。上限が増える予定だからといって、現行の上限を先取りして使うことはできません。

出典：厚生労働省「確定拠出年金制度の概要」（現行）

出典：厚生労働省「2025年の制度改正」（2026年12月1日施行予定）

iDeCoを先に検討するケース

生活費と近い支払いを別に確保でき、この資金は老後専用と決められる場合です。所得控除だけでなく、継続に必要な費用、勤務先の企業年金、将来の受取方法まで調べます。転職予定がある人は、転職先で年金制度が変わる場合の手続きも確認します。

NISAを先に検討するケース

老後だけに用途を固定できず、将来の使い道に柔軟性を残したい場合です。ただし「売却できる」ことは「必要な金額を必ず確保できる」ことではありません。数年以内の確定した支払いは、NISAより現金確保が合うこともあります。

使う時期が近づいた場合の考え方は、NISAを売る時期と換金前の確認事項で整理しています。売却後の非課税枠と、実際に出金できる日も分けて確認しましょう。

どちらも使わない・併用する判断もある

現金の備えが不足している、収入が不安定、制度を理解する時間が取れない場合は、開始を延期できます。併用する場合も、2つの枠を埋めることを目標にせず、老後用と用途を固定しない資金を分けて予算を決めます。

• 勤務先の年金制度と自分の加入資格を確認したか
• 途中で必要になる資金を拠出しようとしていないか
• 所得控除の効果だけで判断していないか
• 制度の費用と商品の費用を区別できているか
• 減収・転職・家族の変化があった場合の見直し方法が分かるか

給与や働き方を変える検討もしている人は年収100万円アップの総合比較へ。投資の予算とは別に、副業と資格取得のどちらを優先するかも時間と費用から整理できます。

制度情報の確認日：2026年10月8日。本記事は一般的な判断材料を整理したもので、個別の投資・税務判断を代行するものではありません。家計、年齢、使う時期、リスク許容度により適切な選択は異なります。制度や商品の条件は利用時に公式情報で確認してください。